联系方式

机构名称:灵山县财政局

办公地址:灵山县三海街道文峰路68号

联系电话:0777-6428600

电子邮件:lscz8600@163.com

关于灵山县2017年财政预算上半年执行情况的报告

                            关于灵山县2017年财政预算
                              上半年执行情况的报告

               ——2017年7月25日在县十七届人大常委会第七次会议上

                             县财政局局长  李小明
     
  
主任、各位副主任、各位委员:
  我受县人民政府的委托,现将我县今年上半年财政预算执行情况报告如下,请审议。
  一、上半年收支预算执行情况
  上半年,我县财政工作在县委的正确领导下,在县人大的依法监督下,全面落实县十七届人大二次会议决议。在财政减收的严峻压力下,全面贯彻落实预算法,不断深化预算管理制度改革;坚持依法理财、从严从紧、勤俭节约、统筹兼顾的原则,加强预算管理,提高资金使用效益;有效盘活存量资金,有保有压,突出重点,重点保工资,保民生政策和稳增长措施的落实,不断优化财政支出结构,较好地完成了上半年的目标任务,有力地促进我县经济和社会各项事业的发展,财政预算执行情况良好。
  (一)收入预算执行情况
  上半年,全县财政收入完成62,498万元,完成预算任务55.38%,同比减6,814万元,减9.83%。其中:一般公共预算收入完成43,787万元,同比减4,680万元,减9.66%。税收收入完成37,595万元,税收收入占财政收入的比重为60.15%。
  国税部门收入完成21,780万元,完成预算任务40.94%,同比增加4,375万元,增长25.14%。
  地税部门收入完成16,401万元,完成预算任务50.78%,同比减9,668万元,减37.09%。
  财政部门收入完成24,317万元,完成预算任务88.91%,同比减1,521万元,减5.89%。
  (二)支出预算执行情况
  上半年,全县一般公共预算支出293,270万元,完成年度预算(含上级追加数)62.79%,同比增加23,823万元,增长8.84%。
  (三)政府性基金预算执行情况
  政府性基金预算收入完成5,207万元,完成年度预算任务的10.58%,同比减17,052万元,减76.61%。政府性基金预算支出80,278万元,占年度预算(含上级追加数)104.96%,同比增加54,840万元,增长215.58%。
  (四)社会保险基金预算执行情况
  社会保险基金(机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金)收入完成113,718万元(含财政补助数),完成年度预算任务的82.86%,同比增加23,165万元,增长25.58%。社会保险基金支出55,638万元,占年度预算46.03%,同比增加25,305万元,增长83.42%。
  (五)重点支出安排和资金到位情况
  1.教育。教育支出年度预算指标139,593万元(含上年结转及本年上级追加,下同),上半年到位资金86,419万元(含上年结转及本年追加,下同),到位率61.91%。
  2.社会保障和就业。社会保障和就业支出年度预算指标63,922万元,上半年到位资金57,619万元,到位率90.14%。
  3.医疗卫生和计划生育。医疗卫生和计划生育支出年度预算指标94,071万元,上半年到位资金83,565万元,到位率88.83%。
  4.农林水。农林水事务支出年度预算指标52,942万元,上半年到位资金23,791万元,到位率44.94%。
  5. 住房保障。住房保障支出年度预算指标7,408万元,上半年到位资金1,669万元,到位率22.53%。
  (六)部门预算制度建立和执行情况
  按照《预算法》要求,在促进依法征管、应收尽收的同时,坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。及时批复部门预算和下达预算指标,督促预算单位做好项目实施准备工作,不断提高预算执行的均衡性、时效性和有效性。硬化预算约束,严格控制预算调整事项。深化国库集中支付制度改革,合理拨付和调度资金,提高财政资金运行效率。加强财政资金盘活和统筹,发挥财政资金应有的效益。按5%压减一般性支出,不断优化财政支出结构,集中有限的财力用于稳增长、调结构、保运转、惠民生的重点领域和关键环节支出需要。
  (七)上级财政补助资金的安排和使用情况
  上半年上级下达我县各类一般公共预算专项资金(含上年结转数和本年追加数)252,940万元,到位资金141,886万元,资金到位率56%。其中重点支出项目的情况如下:
  1.教育54,748万元,到位资金27,835万元,到位率50.84%。
  2.社会保障和就业36,116万元,到位资金23,109万元,到位率64%。
  3.医疗卫生和计划生育79,416万元,到位资金52,944万元,到位率66.67%。
  4.农林水事务42,042万元,到位资金11,222万元,到位率26.69%。
  5.住房保障支出4,157万元,到位资金874万元,到位率21%。
  二、上半年预算执行的主要特点
  (一)收入虽然实现了时间过半完成任务过半的目标,但要完成全年收入任务的压力很大。
  上半年收入完成62,498万元,完成全年11.3亿元预算任务的55.38%,较好地完成了时间过半预算任务过半的目标要求,但形势更加严峻。
  1. 财政持续增收后劲不足。上半年财政收入负增长,财政收入持续增长的后劲不足。主要原因一是2017年没有新的税收增收亮点,新投产企业税收贡献率仍较低;二是受营改增、市场低迷等影响,建筑业、房地产业、金融保险业、纺织皮革出现了不同程度的减收。
  2.财政收入质量明显下滑。随着财政收入增幅回落,税收增长乏力,财政收入质量也同步下滑,主要表现在“两降一增”:一是税收收入同比负增长12%,降幅较大;二是税收收入占财政收入比重为60.15%,同比下降1.48个百分点;三是非税收入占一般公共预算收入比重为56.87%,同比增加2.01个百分点。
  3.财政收入缺口较大。国税部门预计全年收入缺口7,000万元,地税部门预计全年收入缺口4,000万元,国地税部门税收收入缺口合计1.1亿元,要完成全年收入任务的压力很大。
  (二)财政支出持续增长,但收支矛盾更加突出。
  上半年,一般公共预算支出293,270万元,同比增长8.84%,支出持续增长,但收支矛盾更加突出,国库资金调度更加紧张。
  1.保障各项改革的资金需求大幅增加。行政事业单位工资改革、基本养老保险制度改革、深化公立医院综合改革等各项改革正在全面推进,这些改革需要大量的资金支持。
  2.保障县委、县政府确定的重大项目的顺利实施所需资金大幅增加。新一届县委县政府为了有力地改善民生,特别是大力改善交通基础设施,促进经济社会更快更好地发展,全面推进五大攻坚工程等重大项目建设,这些重大项目的顺利推进需要大量财政资金来保障。
  3.预算平衡难度更加困难。受各种增支因素的影响,而我县一般公共预算收入规模小,可用财力有限,加上近几年收入增速回落,财政预算安排的难度越来越大,面临的赤字压力不断增大,收支矛盾更加突出。
  4.国库资金调度更加紧张。截止2017年5月,我县财政借垫款共有198,079万元,主要有两类:一是土地出让金赤字严重挤占一般公共预算资金,累计挤占178,482万元;二是对外借款余额共19,597万元,其中政府部门借款余额1,935万元,事业单位借款余额547万元,政府融资平台公司借款余额6,470万元,企业借款余额10,645万元。巨额财政借垫款严重挤占了国库资金,导致国库资金调度更加紧张,给财政正常运行带来很大压力。
  (三)政府性基金支出增长突出,但收入减幅较大。
  上半年政府性基金预算收入同比减76.61%,减幅较大,主要原因是土地出让金收入大幅减少。支出完成年度预算104.96%,同比增长215.58%,主要原因是上半年土地出让金支出大幅增加,挤占一般公共预算资金6.037亿元。
  三、下半年主要工作
  为了确保全年财政工作任务的完成,主要抓好以下五个方面工作:
  (一)大力培植财源,确保实现经济增长预期目标。
  一是大力支持五大攻坚工程建设。进一步拓宽筹资渠道,大力落实项目建设资金,并积极做好项目资金拨付工作,确保资金及时到位。二是继续支持产业园区建设。确保陆屋临港产业园、十里工业园及武利工业园建设的资金需求,不断完善工业园区基础设施,为入园企业创造一个优质的硬件环境。三是大力支持产业集群发展。围绕经济扩量提速提质目标,积极培育壮大传统及优势产业, 集中财力大力支持发展食品加工及包装、电子信息、纺织服装及皮具制鞋产业、木材加工、农机制造五大产业集群,着力培育大产业、大企业,努力提高优势产业在工业经济中的比重;积极支持发展风电、光伏、生物质发电等新能源产业以及新一代信息技术、高端装备制造、新材料、节能环保等战略性新兴产业,培育经济新的增长点。四是大力支持重点骨干企业发展。积极扶持骨干和龙头企业扩规模、提质量,培育发展上市企业;加大投入力度培育以“宇峰商标”为代表的一批知名品牌,培育本地的支柱性企业,发挥大企业大品牌的示范带动作用,不断壮大地方财源。
  (二)强化财政收入管理,确保完成全年收入目标。
  一是精心谋划组织收入工作,确保收入进度均衡及时。财税部门要高度重视组织收入工作,切实加强领导,根据年初分解落实的收入任务,一刻也不能够放松,一刻也不能够懈怠,认真排查盘算税源,找准收入方向,做实前期工作,挖掘征收潜力;细化完成任务的具体措施,谋划好每一个战役,使组织收入工作有条不紊地顺利进行,确保收入及时组织入库。二是加强督查,严格考评。财税部门要将收入目标完成情况纳入对相关征收部门的绩效考评,按月按季进行督查,同时加大奖惩力度,把收入完成情况与评先评优、职务提拔、绩效奖励发放、责任追究挂钩,切实调动财税干部组织收入的积极性、主动性,增强干部职工完成收入目标的责任感、使命感。三是加强沟通协调。财税部门要积极主动对接各级政府部门,及时做好征收工作的沟通协调,增进各单位各部门对组织收入工作的理解和支持,以形成税收征管合力,大力促产增收。
  (三)强化财政支出管理,确保财政支出均衡有序。
  一是建立财政支出督查通报制度。定期对各预算单位的预算执行情况进行督查通报,促进预算单位加快预算执行进度。二是及时梳理年初部门预算的执行情况。对因政策调整或前期工作不到位等造成当年无法形成支出的项目指标及项目支出结余,按规定程序及时调剂安排用于符合规定、并且能够形成实际支出的项目,或者及时收回财政总预算统筹安排用于扶贫、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的重点民生支出。三是大力调度资金。重点保障人员、运转和扶贫、教育、社保、医疗等重点民生以及县委、县政府的重大项目资金需求。四是认真贯彻执行中央八项规定精神,大力压缩“三公” 经费等一般性支出。
  (四)大力清理回收财政借垫款,确保国库资金充裕。
  一是根据财政借垫款的性质、偿还对象及回收难易程度进行分类,制定清理回收计划,确定清收方式,分步清理消化已经发生的财政借垫款,必要时运用法律手段进行清收,确保清理回收工作取得实效。二是符合由预算安排支出的按规定列支, 2017年按不低于2016年财政借垫款余额20%的比例列入下半年预算调整转列支出,并在以后年度加大消化比例。三是对土地收储项目形成的财政借垫款,要加快处置土地和盘活项目,收回的土地出让金在用于归还财政垫付资金之前,不得安排用于新项目支出。四是严格规范财政借垫款管理,严控新增借垫款。对于确需出借的临时急需款项,借款对象应仅限于纳入预算管理的预算单位(不含企业);用途应仅限于临时性资金周转或者为应对社会影响较大的突发事件的临时急需垫款,不得对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金;借垫款期限不得超过一年,并应在当年清理收回,尽可能将财政风险降到最低。
  (五)积极完善债务管理,确保财政风险可控。
  一是严禁违法违规担保和举借债务。政府所属部门不得为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保,不得承诺为其他任何单位和个人的融资承担偿债责任;不得以任何方式举借债务。二是高度重视各类融资问题。对各类融资认真监测和管理,不能出现管理真空;同时探索建立长效监测机制,把各类融资和政府支出事项统计监测起来,确保与本地财政承受能力相匹配,不发生财政债务风险。三是认真做好2017年新增债券管理。严格按照新增债券资金的使用要求,优先安排用于交通基础设施、农村民生工程、卫生、教育等重大公益性项目;同时,落实项目管理责任,加快支出进度,确保年底支出进度达到90%以上。四是大力做好政府性债务置换工作。目前全县符合条件置换的政府性债务还有1,600万元,由于这些债务零散、单笔金额小,置换工作繁杂,但我们要大力筹措资金在2017-2018年进行置换,尽可能地降低我县政府债务成本。
  主任、副主任、各位委员,下半年财政工作在新的形势下任务重、难度大,我们决心在县委的正确领导下,自觉接受县人大的依法监督,不折不扣落实好中央、自治区和市、县的决策部署,克难攻坚、创新实干、统筹协调,力争完成各项工作任务,为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献!
  
  附:1.《灵山县2017年6月份财政预算收支执行情况简表》
       2.《灵山县2017年6月份社会保险基金预算执行情况表》

 

 

                                                                部门预决算名词解释 


  一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。
  二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
  六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
  七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
  八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
  十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。