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关于灵山县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

              关于灵山县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

            ——2017年2月16日在灵山县第十七届人民代表大会第二次会议上

                           灵山县财政局局长  李小明

各位代表:
  受县人民政府委托,现将2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请县十七届人大二次会议审议,并请县政协委员和其他同志提出意见。
  一、2016年的财政预算执行情况
  2016年是“十三五”规划的开局之年,是全面深化改革的关键之年,在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,全县财税部门深入学习党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,扎实开展“两学一做”学习教育,认真学习习近平总书记系列重要讲话精神,坚持“稳中求进、扩质扩量、改革创新”的工作总基调,主动适应经济发展新常态,以深化财税体制改革为动力,努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的重要作用,财政保持平稳良好运行态势,预算完成情况总体良好。
  (一)一般公共预算执行基本情况。
  1. 一般公共预算收入执行情况。2016年全县一般公共预算收入完成66,645万元,同比减4,804万元,减6.72%。
  2.一般公共预算支出执行情况。2016年全县一般公共预算支出495,955万元(含上级追加,下同),比上年增加68,833万元,增长16.12%。一般公共预算支出进度为97.15%,比上年增加2.65个百分点,完成区财政厅下达的全年一般公共预算支出进度达到90%以上的目标要求(我县上年的支出进度为94.5%)。其中主要项目执行情况如下:一是一般公共服务、公共安全、教育、科技、社保、医疗、环保和城乡社区八项支出至11月份累计支出400,966万元,同比增长25.1%,完成县政府下达八项支出(统计到11月份数据)同比增长25%的目标要求;二是教育、文化体育与传媒、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、节能环保、农林水事务、住房保障支出等十三项民生支出434,234万元,同比增长17.12%,超过全县一般公共预算支出增幅1个百分点,公共财政保障水平不断提高,保障范围不断扩大,人民群众得到了更多实惠。
  3.一般公共预算收支平衡情况。2016年财政总收入504,620万元(含一般公共预算收入66,645万元、上级补助收入380,641万元、国债转贷资金收入24,800万元、上年结余收入6,509万元、调入资金26,025万元)。财政支出499,040万元,其中一般公共预算支出495,955万元、上解支出1,155万元、债务还本支出1,930万元。年终滚存结余5,580万元,全部是专款结余。
  (二)政府性基金预算执行基本情况。
  2016年基金总收入74,000万元(含上年结转及上级追加),比上年增加13,398万元,增长22.11%。基金总支出55,365万元,比上年增加11,107万元,增长25.1%,年终滚存结余18,635万元。
  (三)社会保险基金预算执行基本情况。
  2016年社会保险基金(机关事业单位养老保险基金、新型农村合作医疗基金、城乡居民养老保险基金)总收入177,905万元(含上年结转及财政补助),比上年增加62,629万元,增长54.33%。社会保险基金总支出102,129万元,比上年增加32,253万元,增长46.16%,年终滚存结余75,776万元。
  (4)政府债务情况。
  1.政府债务限额。
  2016年底,财政厅核定我县政府债务限额50,200万元,全部是一般债务。
  2.政府债务余额。
  截至2016年底,全县政府债务余额30,693万元,全部是一般债务。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
  3.政府债券转贷收入及还贷情况。
  2016年政府债券转贷收入24,800万元,全部是一般债券。政府债券还本支出1,800万元。
  二、2016年财政预算执行的主要措施及成效
  2016年,我县财政工作按照县十六届人大第六次会议的有关决议、计划和财政预算审查委员会的建议,认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署,深化财税体制改革,加强预算绩效管理,不断提高财政管理水平,在支持社会经济发展、保民生等各方面均取得了较好的成绩。
  (一)采取有力措施,稳增长。
  一是认真抓好财政收入征管组织工作。早谋划,早部署,早落实。及时将年初县人大通过的财政收入预算任务分解到国地财三局和各镇及相关职能部门,并实行目标责任制管理,充分调动征收部门组织收入的积极性;主动加强与税务等执收部门的协调配合,采取定期召开收入分析联席会议、定期通报财政收入进度、开展财政收入专项督查等措施,依法加强税收和非税收入征管,确保全年财政收入完成104,107万元,完成任务100.1%。
  二是加大园区建设推进力度。投入11,497万元进一步完善园区基础设施建设,增强园区内生发展动力,推动园区提档升级。
  三是深入实施“抓大壮小扶微”工程。全年投入3,781万元大力培育规模以上工业企业、亿元企业、“金龙头企业”、“金种子企业”和扶持微型企业发展,增强企业竞争力。
  四是支持现代农业升级发展。投入4,310万元,对农产品深加工企业、规模种养殖合作组织等进行扶持,促进现代农业升级发展。
  五是支持重点项目工程。多渠道筹集资金29,558万元支持城镇化项目、市政公共设施建设、交通能源设施建设和城乡一体化发展等重大项目,充分发挥公共投资对经济增长的拉动作用。
  六是清理盘活财政存量资金。全县共盘活2013年度财政存量资金10,076万元,收回的盘活资金统筹用于工资改革和县委县政府确定支持的重点项目或民生项目建设,为促进经济增长加一把力。
  (二)加快支出进度,促发展。
  一是大力支持农田水利基础设施建设。投入3,676万元用于改善农田水利灌溉设施和中小河流防洪整治;投入3,755万元用于小型病险水库除险加固。
  二是加大农业综合开发力度。投入2,679万元用于产业化经营以及高标准农田建设等。
  三是推动教育事业加快发展。坚持教育发展优先,投入义务教育公用经费资金17,811万元,保证了义务教育学校取消收费后的正常运转;投入14,799万元推进中小学校舍安全维修改造和义务教育薄弱学校改造,促进义务教育优质均衡发展;投入6,643万元用于发放义务教育贫困寄宿生生活费补助、高中(中职)学生助学金和职业中专免学费补助。
  四是推动文化体育事业更好更快发展。持续加大对文化体育事业的投入,投入1,915万元支持实施37个村级公共服务中心点建设、公益性电影放映、农家书屋、农村文艺演出、“两馆”免费开放和城镇数字影院建设等文化惠民工程。
  五是促进公共卫生服务水平不断提高。全年财政共投入新型农村合作医疗补助资金55,074万元,参合人数132.34万人;投入城镇居民医疗补助资金3,737万元,参保人数10.06万人;投入基本公共卫生服务补助资金5,337万元,实现基层医疗卫生机构基本公共卫生服务逐步均等化。
  (三)加大支持力度,惠民生。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,切实保障“三农”、社保等关键领域支出需要。
  一是大力支持扶贫攻坚工作。投入财政扶贫资金总计31,014万元,其中财政专项资金20,204万元,整合各项涉农资金10,810万元,进一步完善贫困村基础设施建设,扎实推进扶贫开发。
  二是积极支持开展“美丽灵山·清洁乡村”活动。投入专项资金3,490万元,重点建设县城、武利、沙坪、烟墩4个大型污水处理设施和建设完善一批垃圾清运处理设施,使城乡环境卫生得到了进一步改善。
  三是保障村集体公益事业持续健康发展。投入4,492万元用于“一事一议”农村综合改革,村集体公益事业特别是农村交通状况得到较大改善。
  四是大力实施农村饮水安全工程。投入2,555万元,建成一批农村人饮工程。
  五是加大支持力度,逐步构建社会保障体系。积极实施城乡居民社会养老保险工作,全县参保人数42万人,其中财政补助15万名60岁以上(含60岁)老人养老金16,677万元,实实在在地解决城乡居民老有所依、老有所养的问题;加大对特困群众的补助力度,全年发放城乡低保资金13,668万元,受益群众8万人;进一步加大五保供养对象的投入力度,发放五保对象生活补助2,332万元。
  六是加强保障性安居工程建设。投入10,687万元用于新建教师周转房9,730平方米、棚户区改造1,244户、农村危房改造2,700户;投入1,700万元建设公租房配套设施3个,切实解决城镇低收入家庭和农村困难群众住房困难问题。
  (四)深化各项改革,强管理。
  加强财政法治建设,深入推进依法理财,根据中央、自治区的统一部署,着重抓好新一轮财税体制改革。
  一是全面推行“营改增”改革。从2016年5月1日起将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等行业全面改征增值税,为纳税人创建更加公平的税制环境,促进纳税人公平竞争和社会整体经济效率的提升。
  二是全面开展2017—2019年中期财政规划编制工作,逐步提升财政对中长期重大任务的统筹能力。
  三是继续完善国库集中支付制度改革。进一步控制预算单位从零余额账户提现数额和完善提现相关手续;加强对公务卡进行公务消费监控,深入推进公务卡改革,全年刷卡金额1,823万元,同比增长31.5%,刷卡量实现新的突破。
  四是积极推进预决算信息公开。除涉密部门外,全县应公开的预算单位均按时公开了2016年预算、2015年决算和“三公”经费预算和执行情况等信息。
  五是加快建立预算绩效管理机制,扩大预算绩效评价范围,不断提高财政资金使用效益。2016年选取了涉及产业发展、民生保障、基础设施、行政运行等支出项目93个、总金额11亿元进行预算绩效评价,比2015年分别增加21个和2.34亿元。
  六是切实加强政府采购备案管理。全年政府采购申报额16.67亿元,实际采购金额15.42亿元,节约资金1.25亿元,节约率7.56%。
  七是加强财政投资评审管理。全年完成工程预算评审项目560个,送审金额14.81亿元,审减不合理资金1.82亿元,审减率11.3%。
  八是扎实推进公务用车制度改革。全县163个党政和参公事业单位的2,696人享受公务交通补贴,月发公务交通补贴185万元;按规定对涉改车辆461辆作出处置,其中全县保留车辆共293辆,报废84辆,拍卖84辆,拍卖金额122.79万元;制定了县直机关公务用车综合保障服务平台、县四家班子调研和应急公务用车、县机关公务租车等相关配套管理办法,完善了公务用车派遣和审批流程,规范公务用车从申请、审批到派遣的程序,确保公务出行规范有序。
  (五)加强债务管理,防风险。
  按月统计并上报政府债券使用情况,清理政府负有偿还责任的地方政府性逾期债务1,350万元,有序推进债券置换存量债务工作,筹措资金偿还政府性债券1,930万元,逐步减轻政府负债压力,严防财政风险。
  (六)落实八项规定,控支出。
  严格执行中央厉行节约的有关规定,加强厉行节约制度建设,进一步加强公务支出管理。严格控制和压缩“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出,全年全口径“三公”经费支出3,046万元,同比减少648万元,减17.54%。进一步优化了支出结构,财政资金继续向民生领域倾斜,民生支出占一般公共预算支出的比重达85.1%。
  2016年,我县在收支矛盾十分突出的情况下较好地完成了全年的各项预算任务,但在看到成绩的同时,我们也必须看到,当前我县预算执行和财政工作中还存在一些问题和困难,主要是:缺乏支柱性税源,税收收入增长缓慢,可用财力十分有限;保障和改善民生支出、完善基础设施建设、工资和养老金改革等刚性支出需求不断加大,财政收支矛盾还十分突出;各镇经济发展水平很不平衡,镇级机关运转经费保障水平较低等等。对这些存在问题,我们将在今后的工作中给予高度重视,并采取积极有效的措施,努力加以解决。
  三、2017年财政预算草案
  (一)2017年财政预算编制指导思想。
  2017年预算安排总的指导思想是:认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,围绕县委、县政府的决策部署,紧密结合我县财政经济形势,主动适应经济发展新常态,全面贯彻落实预算法,深化预算管理制度改革;坚持依法理财、从严从紧、勤俭节约、统筹兼顾的原则,加强预算管理,提高资金使用效益;有效盘活存量资金,有保有压,突出重点,重点保工资,保民生政策和稳增长措施的落实,不断优化财政支出结构;实施中期财政规划和加强预算绩效管理,提高预算编制的科学性、合理性和准确性,逐步构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
  (二)2017年财政预算草案。
  根据上述指导思想和全县主要经济预期指标,综合考虑收支增减因素,2017年财政收支安排如下:
  1.公共财政收支预算。
  (1)收入安排情况。2017全县一般公共预算收入安排71,633万元,比上年(收入实绩,下同)增加4,988万元,增长7.48%。
  (2)支出安排情况。全县一般公共预算支出安排429,925万元。其中本级支出270,165万元、上级提前下达专项补助支出154,180万元、上年专款结余支出5,580万元(不含部门结转),比上年(预算数,下同)增加29,743万元,增长7.43%。
  (3)收支平衡情况。全县财政总收入安排433,945万元。其中一般公共预算收入71,633万元、返还性收入11,820万元、一般性转移支付收入127,038万元、上级提前告知专项补助收入154,180万元、政府债券转贷收入30,000、上年结余收入5,580万元(不含部门结余)、盘活财政存量资金6,000万元、调入资金27,694万元。财政总支出安排433,945万元。其中一般公共预算支出429,925万元、上解上级支出1,220万元、债务还本支出2,800万元,财政收支预算平衡。
  (4)收到上级转移支付情况。2017年上级对我县的转移支付补助安排293,038万元,主要是用于保障机关事业单位工资待遇、机构正常运转和推进基本公共服务均等化等方面的财力性支出,以及促进教育均衡发展、精准扶贫攻坚、社会保障等民生事业的支出。
  (5)政府性债券情况。目前自治区还没有下达我县2017年地方政府债券额度,但根据计划暂安排2017年政府债券支出30,000万元,全部安排用于绕城公路和义务教育中小学均衡性建设项目等民生支出。
  2.政府性基金收支预算。
  政府性基金收入和政府性基金支出各安排49,200万元。其中国有土地使用权出让收入45,000万元,支出安排如下:县城市政设施建设项目6,284万元、调入一般公共预算资金27,694万元、征地和拆迁补偿等支出费用8,822万元、补助被征地农民支出1,200万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出1,000万元。
  3.社会保险基金预算。
  全县社会保险基金(机关事业单位养老保险基金、新型农村合作医疗基金、城乡居民养老保险基金)预算总收入安排213,022万元。其中当年收入安排137,246万元,比上年(实绩,下同)增长3.58%;上年结余收入75,776万元。社会保险基金预算支出安排120,863万元,比上年增长18.34%。年终滚存结余92,159万元。
  四、确保完成2017年预算任务的主要措施
  2017年是深化改革突破年,多领域改革统筹推进、重点突破。全县财税部门要迎难而上,全面实施预算法,贯彻落实国家、自治区和市、县的各项部署,加强组织、周密部署,狠抓落实,确保圆满完成2017年预算任务。
  (一)大力培植财源,促进实现经济增长预期目标。
  一是大力支持产业园区建设。大力筹措资金重点推进陆屋临港产业园、十里工业园及武利工业园建设攻坚工程,不断完善工业园区基础设施,为入园企业创造一个优质的硬件环境;积极支持沙坪、三隆、伯劳、石塘产业园的规划和建设,构建更加合理的产业园区布局。二是大力支持产业集群发展。围绕经济扩量提速提质目标,积极培育壮大传统及优势产业, 集中财力大力支持发展食品加工及包装、电子信息、纺织服装及皮具制鞋产业、木材加工、农机制造五大产业集群,着力培育大产业、大企业,努力提高优势产业在工业经济中的比重;积极支持发展风电、光伏、生物质发电等新能源产业以及新一代信息技术、高端装备制造、新材料、节能环保等战略性新兴产业,培育经济新的增长点。三是大力支持重点骨干企业发展。积极扶持骨干和龙头企业扩规模、提质量,培育发展上市企业;加大投入力度培育以“宇峰商标”为代表的一批知名品牌,培育本地的支柱性企业,发挥大企业大品牌的示范带动作用。四是大力推进新型城镇化建设。充分发挥财政资金的杠杆作用,筹集各类资金不断完善城市配套基础设施建设,提升城市综合功能和水平,增强城市承载能力;大力支持加快推进六峰山文化城、六和城、浙商国际商贸城等城市综合体建设,再建一个新县城,努力提升经济发展空间。五是大力支持交通道路基础设施建设。加大交通基础设施建设的投入力度,加快推进各类重点交通基础设施的规划建设,着力支持钦州至灵山一级公路陆屋至灵山段建成通车、县城绕城公路等基础设施建设,大力改善交通条件,解决交通拥堵问题,打造一个宜居宜商的通畅快捷的交通体系。六是大力支持开展“美丽灵山·生态乡村”活动。加大投入力度不断推进农村环境综合整治和农村基础设施建设,大力发展乡村服务业和生态休闲旅游业,促进农村经济发展,改善居住环境,建设生态、幸福、美丽、宜居的新农村。
  (二)调整优化支出结构,有效保障重点领域支出。
  一是更加注重优化结构、用好增量、盘活存量,着力改变支出项目只增不减的固化格局。二是合理安排扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的支出。三是进一步加大扶贫攻坚力度,大力贯彻落实精准扶贫要求,大幅增加财政专项扶贫资金投入,年初县财力安排专项扶贫资金4,000万元,同比增长73.91%,并进一步加大统筹使用力度,为我县扶贫攻坚工作提供坚实资金保障。四是大力支持义务教育校舍维修、薄弱学校改造等工作,确保生均公用经费,支持构建均衡发展的教育体系。五是优先保障继续提高城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务项目、退休人员养老金、城乡低保等财政补助标准和工资改革所增加的资金需求。六是积极做好基本住房保障工作,大力支持棚户区和农村危房改造。七是大力压缩一般性支出,严格控制“三公”经费,2017年安排全口径“三公”经费支出2,900万元,同比下降12.1%。
  (三)切实加强财政管理监督,确保财政资金安全。
  一是继续加强厉行节约反对浪费制度执行,巩固制度建设成果,强化制度执行,加强监督检查。二是深化政府采购管理改革,完善政府采购备案管理制度。三是推进财政内部控制制度,强化内部监督。四是完善投资评审与预算管理协调机制,突出投资评审在预算编制和执行环节的作用。五是创新民生政策落实情况监督机制,加大监督力度,及时查处和纠正民生政策执行中存在的各类违规问题。
  (四)深入推进财税体制改革,加快现代财政制度建设。
  一是进一步推进预决算公开,建立规范预算单位预决算公开的操作规程和绩效考评体系。二是深化部门预算改革,进一步规范中期财政规划编制管理,逐步建立跨年度预算平衡机制,建立完整、透明、规范的预算体系。三是扎实推进预算绩效管理改革,逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金。四是逐步扩大政府购买服务范围和规模,力争所有符合条件的项目都要纳入政府购买服务。五是深入推进国库管理改革,强化公务卡结算制度改革,完善动态监控管理,切实保障国库资金安全。六是加强政府性债务管理,妥善处理存量债务和在建项目后续融资,扎实推进政府债券置换存量债务工作,防控财政金融风险。
  (五)加强预算执行管理,确保完成年度预算任务。
  一是在促进依法征管、应收尽收的同时,坚决防止和纠正收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。二是及时批复部门预算和下达预算指标,督促预算单位做好项目实施准备工作,不断提高预算执行的均衡性、时效性和有效性。三是硬化预算约束,严格控制预算调整事项,原则上不再追加预算。四是对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金,要及时调整用途,避免资金沉淀。五是深化国库集中支付制度改革,合理拨付和调度资金,提高财政资金运行效率。六是加强财政资金统筹,对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金,一律收回统筹使用。
  (六)加强财政队伍建设,不断提高服务水平。
  一是财政干部要自觉落实好全面从严治党主体责任,加强领导班子自身建设,切实规范财政权力运行。二是加强对财政干部的培训,不断提高业务水平。三是加强党风廉洁建设,努力打造一支高效、廉洁、自律、服务型的财政队伍,更好地为灵山经济和社会发展服务。
  各位代表,2017年财政工作任务艰巨而繁重。我们决心在县委的坚强领导下,自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导,认真听取人民政协的意见和建议,坚定信心、扎实工作,努力完成预算任务,为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献!

 

 

                            部门预决算名词解释 


  一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。
  二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
  三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
  六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
  七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
  八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
  九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
  十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。