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关于灵山县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告


                             ——2018年2月7日在灵山县第十七届
                                    人民代表大会第三次会议上

                                       灵山县财政局
  
各位代表:
  受县人民政府委托,现将灵山县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请县十七届人大三次会议审议,并请县政协委员和其他同志提出意见。
  一、2017年预算执行情况
  2017年在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,全县财税部门按照中央、自治区和县委的决策部署,主动服务大局,认真履职尽责,较好地发挥了财政对经济社会发展的支撑和保障作用。全年财政收支运行总体平稳,收入质量继续提升,支出结构进一步优化,财税体制改革有序推进,财政管理科学化规范化水平不断提高,较好地完成县十七届人大二次会议确定的各项目标。
  (一)一般公共预算执行情况。
  1.收入预算执行情况。
  全县一般公共预算收入66,892万元,完成预算的98.61%,增长0.37%,不完成预算的主要原因是耕地占用税实际完成数比年初预算的少。
  2.支出预算执行情况。
  全县一般公共预算支出523,877万元,完成预算的97.74%,增长10%。主要支出情况如下:农林水支出61,041万元,增长10.28%,主要是扶贫支出增加较多;教育支出142,799万元,增长10.5%;科学技术支出377万元;社会保障和就业支出76,891万元,增长3.82%;医疗卫生与计划生育支出95,684万元,增长9.65%。
  3.收支平衡情况。
  2017年全县一般公共预算总收入534,000万元。其中:一般公共预算收入66,892万元,上级补助收入379,504万元,上年结余收入6,457万元,调入资金33,147万元(其中政府性基金调入6,694万元、其他调入26,453万元),一般债券转贷收入48,000万元。全县一般公共预算支出523,877万元,上解支出1,289万元,一般债务还本支出2,634万元;结转下年支出6,200万元。
  4.预备费执行情况。
  全县年初预算安排预备费4,500万元。预备费动用4,907万元,其中用于应急维稳等方面支出250万元,其他年初不可预见的支出4,657万元,上述支出均已反映在相关支出科目中。预备费超支407万元,超出预算主要是由于预算执行中不可预见的支出增加。
  5.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
  初步统计,2017年全县“三公”经费支出2,051万元,下降21.46%。会议费426万元,下降45.51%;培训费1,353万元,下降38.65%。
  6.对乡镇税收返还和转移支付执行情况。
  全县2017年没有对乡镇税收返还和转移支付支出。
  7.预算稳定调节基金安排使用情况。
  2017年初全县财政没有调入预算稳定调节基金,年底也没有补充预算稳定调节基金。
  (二)政府性基金预算执行情况。
  2017年全县政府性基金预算总收入55,220万元。其中:政府性基金预算收入36,628万元,完成预算的74.45%,下降29.82%,主要是由于国有土地使用权出让收入减少;上级补助收入6,813万元;上年结余收入11,779万元。
  2017年全县政府性基金预算总支出41,061万元(其中调出资金6,694万元),完成预算的85.48%,下降38.69%(下降的原因主要是收入减少后相应减少支出安排);结转下年支出14,159万元。
  (三)社会保险基金预算执行情况。
  2017年全县社会保险基金预算收入143,213万元,完成预算的104.35%,下降11%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入37,880万元,下降41.17%(下降的原因主要是2016年收入包含以前年度);城乡居民基本养老保险基金收入23,168万元,下降6.79%;城乡居民基本医疗保险基金收入82,165万元,增长14.65%。
  2017年全县社会保险基金预算支出96,888万元,完成预算的80.16%,下降23.72%,低于预算主要是由于城乡居民基本医疗保险基金支出低于预期。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出36,066万元,下降42.45%;城乡居民基本养老保险基金支出18,457万元,增长7.43%;城乡居民基本医疗保险基金支出42,365万元,下降10.2%。
  收支相抵,全县社会保险基金预算当年收支结余46,325万元,基金历年滚存净结余125,613万元。
  各位代表,现在报告的2017年预算执行数均是快报数,具体执行情况详见预算草案,最终执行结果以决算数为准。
  (四)政府债务情况。
  1.政府一般债务限额。
  区财政厅核定全县2017年底政府一般债务限额95,100万元。
  2.政府债务余额。
  截至2017年底,全县政府债务余额93,241万元,全部是一般债务。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
  3.政府债券转贷收入及还贷情况。
  2017年政府债券转贷收入48,000万元,全部是一般债券。政府债券还本支出1,800万元。
  4. 地方政府专项债务余额
  全县2017年没有地方政府专项债务。
  (五)落实人大预算决议情况。 
  1.狠抓收支,预算执行情况总体良好。一是财政收入平稳增长。通过财税部门的精心谋划,全县财政收入组织工作克服了税收增收亮点不多、减税降费力度不断加大等诸多困难,全年组织财政收入110,148万元,同比增长5.8%。二是财政收入质量持续提高。非税收入占一般公共预算收入的比重为39.69%,比2016年降低0.47个百分点,非税收入占比从2013年起已连续5年逐步下降,全县财政收入质量进一步提高。三是财政支出增速稳中有升。全县一般公共预算支出523,877万元,同比增长10%,高出财政收入增幅4.2个百分点,保障各项改革和县委、县政府确定的重大项目的顺利实施所需资金大幅增加。四是财政支出结构不断优化。全县农林水、教育、社保、医疗卫生等民生支出合计达到451,442万元,占支出总额的比重达到86.17%。其中财政筹措落实扶贫资金24,474万元,全力支持打赢脱贫攻坚战。压减“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出2,985万元,比2016年决算数压减5.01%。
  2.加大投入,支持经济稳定持续增长。一是大力支持工业园区建设。投入19,161万元进一步完善工业园区基础设施建设,增强工业园区内生发展动力,推动工业园区提档升级。二是深入实施“抓大壮小扶微”工程。投入3,458万元大力培育规模以上工业企业和扶持微型企业发展,增强企业竞争力。三是支持现代农业升级发展。投入2,101万元,对农产品深加工企业、规模、特色种养殖合作组织等进行扶持,促进现代农业升级发展。四是加快发展商贸服务业。投入1,395万元建设电子商务公共服务中心、镇村服务站等一批商贸服务基础设施,助力商贸服务业加快发展。五是大力筹措资金推进“5+1”攻坚工程,打造一个宜居宜商的经济社会和谐发展环境。
  3.力推改革,促进财政管理不断规范。一是进一步完善政府预算体系。二是加大预决算公开力度,建立预决算公开统一专栏,集中公开政府预决算和部门预决算信息。三是切实加强政府债务风险监管,完善政府债务管理制度,建立全县政府性债务风险应急处置工作机制,防范财政金融风险。四是推进收费管理改革。进一步清理、整合和规范行政事业性收费,逐步减少项目数量,切实减轻企业负担。五是继续推进公务用车制度改革。对车改后保留的车辆进行统一标识化管理,“亮明身份”上路,接受社会监督。
  4.强化监管,有效提高财政资金使用绩效。一是强化财政资金绩效管理。在预算部门自评的基础上选择14个财政重点支出项目进行再评价,进一步提高绩效评价的公信力,不断推动预算绩效管理工作再上新台阶;进一步简化政府采购计划备案流程,完善政府采购备案制管理,充分发挥投资评审服务财政管理的作用,有效提高财政资金使用效益。二是依法开展重点监督检查。紧盯重点领域和重点环节,组织开展了民生资金、财政扶贫资金等专项监督检查。三是强化财政内部监管,进一步完善内部管理制度。四是认真落实审计整改。对审计查出的预算收入未按规定及时足额收缴、建档立卡贫困户子女未享受精准扶贫相关政策资助等问题,及时开展整改。
  总体看,2017年全县财政运行基本平稳,各项财政改革取得新的进展,但预算执行中也面临一些突出矛盾和问题,主要体现在:一是缺乏支柱性税源,税收收入增长缓慢,可用财力十分有限。二是保障和改善民生支出、完善基础设施建设、工资和养老金改革等刚性支出需求不断加大,财政收支矛盾更加突出。三是财政借垫款严重挤占国库资金,导致国库资金调度紧张。对这些存在问题,我们将高度重视,并在今后的工作中采取积极有效的措施,努力加以解决。
  二、2018年预算草案
  (一)预算编制的指导思想。
  2018年我县预算编制的指导思想是:认真贯彻落实党的十九大精神,紧紧围绕“交通兴县、产业强县、商贸活县、生态立县”四大发展战略,积极落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求,坚持厉行节约,科学统筹,有效盘活存量资金和财政资产,优化支出结构;全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益;完善预算管理链条,加强预算公开,提高预算透明度,努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度,促进经济社会持续健康发展。
  (二)一般公共预算草案。
  1.收入预算安排情况。
  一般公共预算总收入安排487,094万元。其中:一般公共预算收入68,582万元,上级补助收入314,654万元,上年结余收入6,200万元,一般债券转贷收入60,000万元,调入资金30,808万元,盘活财政存量资金收入6,850万元。
  一般公共预算收入比2017年增长2.53%。其中:税收收入41,782万元,增长3.57%;非税收入26,800万元,增长0.93%。
  2.支出预算安排情况。
  一般公共预算总支出安排487,094万元。其中:一般公共预算支出480,890万元,增长11.85%;上解支出1,268万元;一般债务还本支出4,936万元。
  一般公共预算支出480,890万元中,用于保工资、保运转的基本支出为152,868万元,其余328,022万元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗等民生支出以及落实中央出台的各项增支政策和区、市、县确定的重点项目,并严格控制一般性支出增长。
  ——“三公”经费和会议费、培训费安排情况。全县2018年全口径“三公”经费支出安排2,660万元,比2017年(支出数,下同)下降0.26%。一般公共预算拨款的“三公”经费支出安排2,050万元,下降0.05%。其中:公务接待费470万元,下降0.21%;公务用车购置费210万元,下降0.47%;公务用车运行维护费1,360万元,下降0.22%;因公出国(境)费10万元,增加4万元。此外,安排会议费420万元,下降1.41%;培训费1300万元,下降3.92%。
  ——预备费安排情况。一般公共预算安排预备费5,000万元,比2017年增加500万元,用于当年预算执行中因自然灾害、维稳等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
  ——对乡镇税收返还和转移支付补助安排情况。全县2018年没有对乡镇税收返还和转移支付补助支出。
  ——预算稳定调节基金安排使用情况。全县财政2018年没有调入预算稳定调节基金。
  3.收支预算平衡情况。
  一般公共预算总收入安排487,094万元,总支出也安排487,094万元,财政收支预算平衡。
  4.本级重点支出保障和主要项目安排情况。
  (1)支持实施“四大发展战略”。
  ——支持实施交通兴县战略。安排农村公路建设配套资金2,300万元。
  ——支持实施产业强县战略。安排现代特色农业示范区创建和茶叶产业扶持奖补资金400万元、发展奶水牛养殖扶持金500万元、糖蔗生产扶持及奖励经费1,200万元、扶持企业发展奖励资金2,000万元。
  ——支持实施商贸活县战略。安排县电子商务进农村综合示范建设项目资金1,500万元。
  ——支持实施生态立县战略。安排“美丽灵山·生态乡村”县级配套资金2,200万元、生活垃圾“村收镇运县处理”运行经费1,500万元、灵山县11个乡镇污水处理厂工程PPP项目政府付费2,521万元。
  (2)支持深入推进“三个年”活动。
  ——支持深入开展旅游建设年活动。安排重点旅游景区及项目保护发展经费500万元。
  ——支持深入开展项目攻坚年活动。安排项目前期工作经费2,000万元。
  ——支持深入开展企业服务年活动。安排新政务服务中心办公设备购置资金1,500万元。
  (三)政府性基金预算草案。
  政府性基金收入和政府性基金支出各安排56,300万元。其中:国有土地使用权出让收入50,000万元,支出安排如下:县城市政设施建设项目5,000万元、调入一般公共预算资金30,808万元、征地和拆迁补偿等支出费用5,000万元、补助被征地农民支出8,192万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出1,000万元。
  (四)社会保险基金预算草案。
  社会保险基金预算收入安排152,452万元,增长6.45%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入39,597万元,增长4.53%;城乡居民基本养老保险基金收入25,873万元,增长11.68%;城乡居民基本医疗保险基金收入86,982万元,增长5.86%。
  社会保险基金预算支出安排120,027万元,增长23.88%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出39,255万元,增长8.84%;城乡居民基本养老保险基金支出18,870万元,增长2.24%;城乡居民基本医疗保险基金支出61,902万元,增长46.12%。
  收支相抵,社会保险基金预算当年收支结余32,425万元,年终滚存结余158,038万元。
  以上预算安排的具体情况详见预算草案。
  (五)收到上级转移支付情况。2018年上级对我县的转移支付补助安排314,654万元,主要是用于保障机关事业单位工资待遇、机构正常运转和推进基本公共服务均等化等方面的财力性支出,以及促进教育均衡发展、精准扶贫攻坚、社会保障等民生事业的支出。
  (六)政府债券安排情况。
  目前自治区还没有下达我县2018年地方政府债券额度,但根据计划暂安排2018年政府债券支出60,000万元,全部安排用于农村公路建设配套、监管医院建设、“美丽灵山.生态乡村”县级配套等民生支出。
  (七)预算草案批准前安排支出情况。
  在本次人民代表大会批准2018年灵山县预算草案前,我们按照新预算法的规定,加快安排上年结转项目支出,并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。预计在预算草案批准前共安排第一季度支出102,000万元,主要用于机关事业单位人员工资发放和保障单位正常运转。其中:一般公共预算支出60,000万元,政府性基金预算支出12,000万元和社会保险基金预算支出30,000万元。
  三、完成2018年预算目标的主要措施
  2018年是深入贯彻十九大精神之年,多领域改革统筹推进、重点突破。全县财税部门要迎难而上,全面贯彻落实国家、自治区和市、县的各项部署,加强组织、周密部署,狠抓落实,为经济社会发展提供强有力的财政支撑和保障。
  (一)大力培植壮大财源,促进经济平稳持续增长。
  一是大力支持产业园区建设。多渠道筹集资金重点推进机电、卫浴、电镀三大产业园配套设施建设,同时不断完善十里、陆屋、武利工业园区基础设施,构建更加合理的产业园区布局,助力产业集群发展。二是加大扶持力度着力推动第三产业、现代特色农业示范区、脱贫攻坚、平安灵山建设项目的水平提升,促进经济社会提质增效。三是大力筹措资金统筹支持基础设施、招商引资、政务服务、深化改革和民生建设,促进经济社会全面快速发展。
  (二)强化财政收入管理,确保完成全年收入目标。
  一是精心谋划组织收入工作,确保收入进度均衡及时。财税部门将高度重视组织收入工作,及早分解落实收入任务,认真排查盘算税源,挖掘征收潜力,确保收入及时组织入库。二是加强督查,严格考评。财税部门将按月按季进行督查,同时加大奖惩力度,切实调动财税干部组织收入的积极性、主动性。三是加强沟通协调。财税部门将积极主动对接各级政府部门,增进各单位各部门对组织收入工作的理解和支持,以形成税收征管合力,大力促产增收。
  (三)继续优化支出结构,有效保障重点领域支出。
  一是全力支持打赢脱贫攻坚战。加大财政投入力度,同时加强资金统筹整合,集中力量解决突出问题、促进精准扶贫、精准脱贫目标如期实现。二是不断加大民生投入力度。进一步健全教育、社保、医疗、卫生、文化、住房等公共服务体系,提高基本公共服务均等化水平,让人民群众在共建共享中有更多获得感。三是突出保障基本民生。稳步加大对公办幼儿园、普通高中、中等职业学校等非义务教育学校的生均公用经费投入力度,不断改善非义务教育学校基本办学条件;提高特岗教师“五险一金”财政补助标准;加大对低保户、分散供养特困人员、贫困残疾人家庭和建档立卡贫困户等四类重点对象的支持力度;提高基本公共卫生服务项目财政补助标准。
  (四)大力清理回收财政借垫款,确保国库资金充裕。一是根据财政借垫款的性质、偿还对象及回收难易程度进行分类,制定清理回收计划,确定清收方式,分步清理消化已经发生的财政借垫款。二是对土地收储项目形成的财政借垫款,要加快处置土地和盘活项目,收回的土地出让金优先用于归还财政垫付资金。三是严格规范财政借垫款管理,严控新增借垫款。对于确需出借的临时急需款项,借款对象仅限于纳入预算管理的预算单位;用途仅限于临时性资金周转或者为应对社会影响较大的突发事件的临时急需垫款,不得对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金;借垫款期限不得超过一年,并应在当年清理收回,尽可能将财政风险降到最低。
  (五)深入推进财税改革,确保各项改革任务取得新成效。
  一是积极稳妥推进财政事权和支出责任划分改革。按照上级的统一部署,完成国防、公共安全等领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革;统筹推进教育、医疗卫生、环境保护、交通运输等领域的划分工作。二是大力推进支出经济分类科目改革,完善政府收支分类体系。三是推进财政资金支付电子化管理改革,逐步实现财政资金支付全流程操作电子化、全过程监控标准化、全方位协作信息化、全覆盖上下一体化。四是扎实推进政府购买服务配套制度改革,实现我县政府购买服务全覆盖。五是推进企事业单位公务用车制度改革。
  各位代表,2018年财政工作艰巨而繁重。我们决心在县委的坚强领导下,自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导,认真听取人民政协的意见和建议,坚定信心、扎实工作,不断开创财政事业新局面,为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献!

   

    附:1.灵山县2018年财政预算表